Розуміння зобов’язань щодо аутсорсингу для коштів Кайманових островів | Коніки

Минуло два роки, як грошова влада Кайманських островів (CIMA) вніс своє правило про корпоративне управління для регульованих організацій (“правило корпоративного управління”) та півтора року з моменту набуття чинності. Це правило корпоративного управління застосовується до всіх суб'єктів, регульованих CIMA, включаючи зареєстровані взаємні фонди та приватні фонди (кошти), і викладає чіткі очікування щодо управління, нагляду та управління ризиками.

Детальним оновленням зверніться до нашої публікації щодо правила корпоративного управління Кайманськими островами та внутрішнього контролю та правила. Подальші уявлення також можна знайти в нашій попередній публікації на семінарі з питань корпоративного управління та управління ризиками для директорів Кайманових островів: Ключові виходи.

Раніше CIMA видав заяву про керівництво щодо аутсорсингу для регульованих суб'єктів (“SOG -аутсорсинг”). Незважаючи на те, що зареєстровані взаємні та приватні фонди прямо звільнені від вимог цього інструменту, заява CIMA про керівництво щодо корпоративного управління для взаємних фондів та приватних фондів покладає зобов'язання щодо керівних органів / операторів взаємних та приватних фондів (операторів) для нагляду за постачальниками послуг (постачальників послуг). Фонди, як нестабільні транспортні засоби, часто залучатимуть постачальників послуг з аутсорсингу для різних функцій, включаючи адміністраторів фондів, інвестиційних менеджерів, постачальників аудиторів, постачальників послуг з дотримання норм тощо.

Вимоги до аутсорсингу на кошти

На відміну від аутсорсингового SOG, не існує звільнення від коштів відповідно до правила корпоративного управління, яке включає таку вимогу:

“У будь -який час керівний орган повинен ефективно керувати будь -якими аутсорсинг -операціями, включаючи функції управління аутсорсингом, як це застосовно“.

У цьому плані не вказується, що саме очікується від коштів, враховуючи, що вони не зобов’язані розглядати аутсорсинг SOG, хоча правило корпоративного управління застосовується пропорційно залежно від характеру, масштабу та складності відповідної регульованої суб'єкта.

Отже, відсутність інших керівних матеріалів від CIMA, доцільно розглянути вміст аутсорсингового SOG та застосовувати вказівки пропорційно, враховуючи характер коштів як транспортних засобів, що не належать. Основна увага для коштів повинна зосередитися на тому, щоб домовленості про аутсорсинг не зменшили здатність операторів виконувати свій довірений обов'язок або підтримувати контроль над ключовими операціями фонду. Ключові очікування щодо коштів можна узагальнити наступним чином:

1. Політика та процедури: Оператори повинні вирішити аутсорсинг у своїх політичних та процедурних документах таким чином, який пропорційний розміру, природі та складності фонду. Необхідно не потрібно проводити окрему політику, і відповідні положення можуть становити частину ширшої рамки корпоративного управління фондом (для отримання додаткової інформації про це див. Наша попередня публікація, пов’язана на початку цієї публікації). Політика та процедури аутсорсингу повинні встановлювати, як домовленості про аутсорсинг оцінюються, керуються та контролюються на постійній основі.
2. Належна ретельність постачальників послуг: Під час залучення постачальника послуг оператори повинні провести оцінку ризику для визначення потенційного впливу домовленостей щодо аутсорсингу. Це повинно включати такі міркування, як заходи AML / CFT та санкції, безперервність бізнесу, захист даних та інші домовленості про дотримання послуг у постачальника послуг для визначення можливостей та доцільності постачальника послуг для здійснення відповідної домовленості про аутсорсинг.
3. Активний нагляд за постачальниками послуг: Повинна бути встановлена ​​основа для постійної моніторингу постачальників послуг. Це включає оцінку ефективності принаймні щорічно, гарантуючи, що відповідне завдання передавання проводиться таким чином, щоб відповідати регуляторним зобов’язанням та визначити будь -які відповідні ризики, що виникають.
4. Вичерпні угоди: Усі відносини постачальника послуг повинні регулюватися письмовими угодами, які чітко визначають ролі, обов'язки, показники ефективності, вимоги звітності та положення про припинення. В ідеалі ці угоди повинні бути складені відповідно до аутсорсингового SOG, а також повинні окреслити механізми для полегшення перегляду та аудитів, доступу до даних та утримання, вирішення спорів та надзвичайних ситуацій.
5. Регулярні огляди, звітність та зустрічі операторів: Оператори повинні гарантувати, що продуктивність постачальників послуг регулярно переглядається та контролюється, щоб забезпечити, щоб він відповідав очікуваним показникам. Оператори також повинні гарантувати, що вони збираються щонайменше щорічно, під час якого постачальники послуг повідомляють членам оператора (або за письмовим звітом, або відвідуванням відповідних зборів). Цей процес забезпечує підзвітність та дає змогу операторам розглянути постійну доцільність домовленості про аутсорсинг та вжити відповідних заходів, де це необхідно.

Підсумок запропонованих заходів щодо дотримання

Щоб забезпечити дотримання правила корпоративного управління, оператори повинні:

1. Підтримуйте задокументовану політику аутсорсингу та процедуру, пристосовану до природи, масштабу та складності відповідного фонду. Такі документи з політики та процедури також можуть бути виготовлені на основі омнібусу для покриття більших груп фондів;
2. Виконувати всебічні угоди для всіх аутсорсингових відносин;
3. Проводити періодичну належну ретельність щодо постачальників послуг для оцінки їх можливостей та дотримання регуляторних очікувань;
4. Встановити чіткі лінії звітності та процедури ескалації для вирішення будь -яких проблем із домовленостями щодо аутсорсингу;
5. Зберігайте детальні записи всіх оглядів постачальників послуг, зустрічей операторів та рішень, прийнятих оператором стосовно домовленостей про аутсорсинг.

Дивлячись вперед

По мірі того, як регуляторна база на Кайманових островах продовжує розвиватися, кошти повинні забезпечити, щоб вони залишалися узгодженими з очікуваннями CIMA. Незважаючи на те, що аутсорсинг SOG не застосовується безпосередньо до коштів, зобов’язання відповідно до правила корпоративного управління посилюють важливість надійного нагляду за послугами для управління функціями управління аутсорсинками. Оператори повинні вжити проактивних заходів для зміцнення своїх рамок управління та забезпечити, щоб вони могли продемонструвати дотримання цих вимог у разі регуляторного розслідування чи контролю.

Це оновлення слугує вирішальним нагадуванням залишатися випереджаючи свої зобов’язання щодо дотримання, щоб уникнути будь -яких проблем з регуляторами чи виконанням своїх коштів.

[View source.]