Управління фінансових послуг Мальти (MFSA) оприлюднив свої висновки після тематичного огляду, орієнтованого на дві основні сфери, що стосуються фінансових установ: аутсорсинг та інші сторонні домовленості та захист коштів клієнтів. Вправа забезпечує розуміння того, наскільки фірми узгоджуються з регуляторними очікуваннями та визначають кілька областей, що потребують подальшої уваги.
Аутсорсинг та сторонні домовленості
Огляд показав, що багато фінансових установ продовжують стикатися з невизначеністю при класифікації постачальників послуг як партнерів, або сторонніх постачальників. У деяких випадках повідомлялося про однакові послуги за обома категоріями, що дозволяє припустити відсутність чіткості щодо визначення. Внутрішні функції, такі як відповідність, ризик та внутрішній аудит, іноді не класифікувались як “критичні чи важливі”, незважаючи на їх чітку актуальність відповідно до відповідних рамок. MFSA повторив, що функції управління підпадають під цю категорію, і їх слід розглядати відповідно.
Огляд також зазначив, що недостатньо оцінювання внутрішньогрупового аутсорсингового домовленості. Незважаючи на те, що вони можуть принести операційні вигоди, вони залишаються відповідно до тих же стандартів, що і зовнішній аутсорсинг, і повинні регулюватися надійними оцінками ризику та контрактами. Документація була ще однією сферою занепокоєння. У деяких випадках фірмам не вистачало офіційної політики щодо аутсорсингу або не оновлювали свої реєстри чи угоди відповідно до очікуваних стандартів. Були також приклади слабких місць управління, включаючи нагляд за оперативними функціями через невідповідні ролі, такі як команди з питань дотримання норм, що наглядають за внутрішнім аудитом.
Захист коштів клієнтів
MFSA визначила зростаючу залежність від інвестиційного методу захисту, що вимагає більшого контролю порівняно з методом депозитів. Фірми, що вибирають цей метод, повинні забезпечити, щоб використовувані активи є безпечними, низьким рівнем ризику та рідиною-і мати можливість продемонструвати це за допомогою детальних оцінок. Ці оцінки повинні посилатися на відповідні ваги ризику та класифікацію ліквідності, особливо для UCITS.
Ризик концентрації також виникла як занепокоєння, особливо для фірм, що покладаються на єдину угоду про захист. Органу рекомендує диверсифікація захисних рахунків та, де застосовується інвестиційний метод, зберігаючи частину коштів на депозит для підтримки ліквідності.
Практика управління навколо захисту значно різнилася. Хоча багато установ призначили відповідальну особу (як правило, фінансовий директор), не всі продемонстрували адекватний нагляд на рівні дошки. MFSA підкреслила необхідність офіційних процедур примирення та закликала фірми прийняти принцип “чотирьох очей” під час управління доступом до захисту рахунків.
Очікування MFSA
Вперед, очікується, що фінансові установи будуть:
Чітко розрізняти аутсорсинг та сторонні домовленості та оцінити критичність кожного;
Підтримувати сучасну аутсорсингову політику, реєстри та угоди, що відображають фактичну практику;
Проводити та документувати ґрунтовні оцінки ризику, включаючи домовленості про внутрішньогрупу;
Забезпечити належну сегрегацію обов'язків, особливо між дотриманням, ризику та внутрішнім аудитом;
Прийняти практику захисту, які повністю відповідають FIR/03 та пов'язаними з цим правилами;
Підтримуйте різноманітні домовленості та проведіть періодичні огляди для забезпечення стійкості та дотримання.
Огляд MFSA підкреслив декілька недоліків у лікуванні функцій аутсорсингу та захисту у фінансових установах. Фірмам нагадують, що ефективне управління, задокументовані процедури та регулярний огляд є не лише регуляторними вимогами, але й важливими для обґрунтованого управління ризиками. Очікується, що установи використовуватимуть ці висновки як орієнтир для переоцінки власної практики та вирішення будь -яких прогалин без зволікань.
Зміст цієї статті призначений для надання загального посібника з предмета. Спеціаліст слід звернути увагу на ваші конкретні обставини.
